Звіт про виконання районного бюджету Сарненського району за 9 місяців 2014 року

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання районного бюджету Сарненського району

за 9 місяців 2014 року

 

За 9 місяців 2014 року районний бюджет по власних доходах загального фонду виконаний на 112,8 відсотка, тобто при затвердженому з урахуванням внесених змін плані 22369,3 тис.грн. фактично надійшло 25233,2 тис.грн., або додатково отримано 2863,9 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року ріст склав 4,2 відсотка або більше надійшло на 1018,0 тис.грн.

Виконання дохідної частини районного бюджету по власних доходах забезпечено по 4 з 5 затверджених джерел надходжень зокрема по:

- податку на доходи фізичних осіб          - 24995,4 тис.грн., або 112,4 відс.;

- частині чистого прибутку ( доходу)   - 38,8 тис.грн., або 267,6 відс.;

- плата за оренду                                    - 79,4 тис.грн., або 118,5 відс.;

- інших надходженнях                            - 95,3 тис.грн., або 425,4 відс.

Не забезпечено виконання лише по:

- податку на прибуток                           - 24,3 тис.грн., або 96,8 відс.

 

Крім того, протягом 9 місяців 2014 року з районного бюджету за висновками Сарненської ОДПІ повернуто 142,1 тис.грн. податку на доходи фізичних осіб по результатах річного декларування за 2013 рік.                   

З Державного бюджету надійшло дотації вирівнювання в сумі 167938,6 тис.грн., що становить майже 100 відсотків або недоотримано 0,1 тис.гривень. Додаткової дотації на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів надійшло 1243,2 тис.грн., або 100 відс. до призначень.

На відшкодування пільг, субсидій населенню на житлово-комунальні послуги, тверде паливо та скраплений газ, послуги зв’язку, пільгове перевезення автотранспортом та інші пільги, передбачені законодавством, державної допомоги сім’ям з дітьми, на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування отримано субвенції з Державного бюджету в сумі 162605,8  тис.грн., що становить 98,9 відсотків до призначень, або недоотримано 1813,0 тис.грн. До надходжень аналогічного періоду минулого року ріст надходжень таких субвенцій склав 15,5 відс., або 21791,5 тис.гривень. 

Крім того, сто відсотків до призначень 9 місяців 2014 року отримано субвенцію на проведення видатків, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів в сумі 3279,8 тис.грн., з них з обласного бюджету на медикаментозне забезпечення громадян, потерпілих від аварії на ЧАЕС – 3083,6 тис.грн., та з бюджету Вирівської сільської ради - 196,2 тис.грн. на виплату заробітної плати викладачам Клесівської музичної школи.

Надійшло інших субвенцій в сумі 158,6 тис.грн., а саме з бюджету Вирівської сільської ради 53,4 тис.грн. з них 5,3 тис.грн. на утримання трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради, 25,2 тис.грн. на придбання програмної продукції для забезпечення комп’ютерів для Федорівської ЗОШ І-ІІ ст. та Вирівської ЗОШ І-ІІІст. та 22,9 тис.грн. на придбання медінструментарію, медобладнання, газового конвектора для ФАПів сіл Вири, Гранітне, Олексіївка, Федорівка, з бюджету Костянтинівської сільської ради – 19,8 тис.грн., з них 3,0 тис.грн. на утримання трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради, 6,8 тис.грн. на придбання музичної апаратури для Костянтинівської ЗОШ І-ІІ ст. та 10,0 тис.грн. на поточний ремонт ФАПу с.Іванівка, з бюджету Зносицької сільської ради 2,5 тис.грн. на придбання предметів та метеріалів для ФАПу с.Зносичі, з бюджету Кам»яно-Случанської сільської ради 31,5 тис.грн. з них 2,1 тис.грн. на утримання трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради, 4,4 тис.грн на придбання вікон та дверей для ФАПу с.К.Случанське, 10,0 тис.грн. на придбання матеріалів для ремонту груб ФАПу с.К.Случанське, 15,0 тис.грн. на придбання вікон та стільців для ЗОШ с.К.Случанське  та з бюджетів сільських рад, а саме Великовербченської - 2,0 тис.грн. Коростської – 5,8 тис.грн., Ремчицької – 5,1 тис.грн., Карасинської – 1,0 тис.грн., Тутовицької – 6,0 тис.грн., Чудельської – 4,5 тис.грн., Кричильської – 5,7 тис.грн., Любиковицької – 3,1 тис.грн., Тинненської – 3,0 тис.грн., Кузьмівської -1,0 тис.грн., Клесівської селищної ради – 10,2 тис.грн., Степанської селищної ради – 4,0 тис.грн. на утримання трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради.

По спеціальному фонду районного бюджету надходження власних доходів за 9 місяців 2014 року склали 4181,3 тис.грн., з них 26,0 тис.грн. кошти від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва та  4155,3 тис.грн. власних надходжень бюджетних установ.

Крім того, надійшло субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 2368,7 тис.грн. З бюджетів місцевого самоврядування надійшло інших субвенцій на суму 649,1 тис.грн., зокрема:

-         з Вирівського сільського бюджету - 107,4 тис.грн. з них 100,4 тис.грн. на придбання комп’ютера для Федорівської ЗОШ І-ІІ ст.с., мультимедійного центру, комп’ютерів для Вирівської ЗОШ І-ІІІ ст. та кондиціонера для господарської групи відділу освіти, 7,0 тис.грн. на придбання холодильників для ФАПу сіл Вири та Олексіївка;

-         з Немовицького сільського бюджету – 220,8 тис.грн. на проведення капітального ремонту ФАПів с.Немовичі та придбання комп’ютерної техніки для ЗОШ І-ІІІ ст. с.Немовичі;

-         з Чудельського сільського бюджету – 52,0 тис.грн. на реконструкцію приміщення одноповерхової Чудельської ЗОШ І-ІІІ ст.. Сарненської районної ради за адресою вул..Шкільна 9 с.Чудель;

-         з Клесівського селищного бюджету – 268,9 тис.грн. на капітальний ремонт котельні в т.ч. технічний та авторський нагляд.

З обласного бюджету надійшло іншої субвенції в сумі 33,3 тис.грн. на програму економічного та соціального розвитку Рівненської області на 2013 рік (для фінансування заходів з реалізації проектів-переможців обласного конкурсу проектів розвитку у територіальних громад 2013 року Кричильській сільській раді.

В цілому до спеціального фонду районного бюджету за 9 місяців 2014 року надійшло 7232,4 тис.грн., що складає 81,1 відс. від затвердженого плану на 2014 рік.

Районний бюджет по видатках загального фонду за 9 місяців 2014 року виконано на 95,6 відс. При уточненому плані на звітний період 356298,6 тис.грн., касові видатки склали 340772,2 тис.грн., що на 9,2 відс. або на 28845,5 тис.грн. більше проти звітного періоду минулого року.

Протягом 9 місяців 2014 року кошти, що надходили до районного бюджету першочергово направлялися на фінансування захищених статей видатків. Із загальної суми видатків районного бюджету на захищені статті видатків спрямовано 297102,1 тис.грн., що становить 87,2 відс. загального обсягу видатків районного бюджету. Зокрема на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ спрямовано 123421,9 тис.грн. або 36,2 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету за звітний період.

Станом на 01.10.2014 кредиторська заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ відсутня.

На придбання медикаментів в звітному періоді було спрямовано 1194,7 тис.грн., або 71,3 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

Для придбання продуктів харчування використано 867,7 тис.грн., або 68,1 відс.до уточнених на звітний період асигнувань.

На розрахунки з підприємствами-постачальниками за отримані бюджетними установами комунальні послуги та енергоносії протягом 9 місяців 2014 року було використано 7399,6 тис.грн., або 82,8 відс. до уточнених на звітний період асигнувань.

За 9 місяців 2014 року на утримання установ освіти, що фінансуються з районного бюджету було спрямовано 91442,2 тис.грн., або 90,6 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду, що складає 26,8 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету, з них за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 193,5 тис.грн. або 92,5 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду.

По установах культури протягом звітного періоду було проведено видатків на суму 8610,1 тис.грн., або 91,9 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду.

По установах охорони здоров’я з районного бюджету проведено видатків в сумі 45223,0 тис.грн., або 95,2 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

На соціальний захист та соціальне забезпечення було спрямовано 168732,5 тис.грн., або 98,8 відс. до уточненого плану на звітний період, з них 99,0 відс. видатків були проведені за рахунок субвенцій з державного та обласного бюджетів, або 164797,6 тис.грн.

На утримання районної ради за 9 місяців 2014 року спрямовано 993,3 тис.грн., або 82,2 відс. до уточненого плану звітного періоду.

На фізичну культуру та спорт з районного бюджету спрямовано 2118,0 тис.грн., що становить 86,5 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

На пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 698,4 тис.грн., або 91,9 відс. до уточненого плану звітного періоду.

З районного бюджету надана субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів, а саме: на виконання програми економічного і соціального розвитку Сарненського району в сумі 150,8 тис.грн. або 94,3 відс. та програми формування місцевого та об’єктових фондів, матеріально-технічних резервів для запобігання та ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру – 20,0 тис.грн. або 66,7 відс.

На видатки, не віднесені до основних груп, а саме на програму розвитку та збереження архівних фондів з районного бюджету було спрямовано 64,8 тис.грн., або 64,8 відс. до уточненого плану звітного періоду з них за рахунок інших субвенцій, наданих з бюджетів місцевого самоврядування – 44,6 тис.грн. на сплату внесків районної ради до Всеукраїнської Асоціації органів місцевого самоврядування – 3,0 тис.грн. або 100,0 відс..

Протягом 9 місяців 2014 року з районного бюджету було надано міжбюджетних трансфертів в сумі 22716,1 тис.грн., з них:

бюджетам місцевого самоврядування – 22546,5 тис.грн., а саме:

-                           дотації вирівнювання в сумі 21019,0 тис.грн.;

-                           інших додаткових дотацій з районного бюджету – 1205,5 тис.грн.;

-                           інших субвенцій з районного бюджету – 259,8 тис.грн.;

-                           субвенції на проведення видатків місцевих бюджетів, що не враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів – 62,2 тис.грн.

обласному бюджету на обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями в Центрах професійної реабілітації інвалідів – 58,2 тис.грн.;

міському бюджету м.Кузнецовськ на обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями в Центрах соціальної реабілітації дітей-інвалідів – 111,4 тис.грн.

 

Станом на 01.10.2014 року по загальному фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 2031,4 тис.грн., з них по видатках, які проводяться за рахунок субвенцій з державного бюджету 1644,2 тис.грн., яка виникла в зв’язку з недофінансуванням субвенцій з державного бюджету і взяттям бюджетних зобов’язань по зазначених виплатах в межах річних призначень та по видатках місцевих бюджетів – 387,2 тис.грн. Також зареєстрована дебіторська заборгованість в сумі 23,8 тис.грн., яка утворилась в зв’язку з тим, що у вересні 2014 року було проведено протокол взаєморозрахунків по природному газу на суму заборгованості, яка обліковувалася станом на 01.02.2014, в той час як станом на 01.09.2014 кредиторська заборгованість по природному газу була менша.

За рахунок коштів спеціального фонду районного бюджету були проведені видатки на загальну суму 9671,2 тис.грн., або 49,2 відс. до затверджених з урахуванням змін річних призначень, що на 593,2 тис.грн. більше проти відповідного періоду минулого року або на 6,5 %, з них по:

- державному управлінню                                             -    26,9 тис.грн.;

- освіті                                                                              -   2583,1 тис.грн.

(в т.ч. за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження – 149,8 тис.грн.);

- охороні здоров’я                                                          -  2985,5 тис.грн.;

- соціальному захисту та соціальному

 забезпеченню                                                                 -  350,4 тис.грн.;

- культурі                                                                        - 618,8 тис.грн.; 

- фізичній культурі                                                          - 174,3 тис.грн.;

- будівництву                                                                   - 766,3 тис.грн.;  

- видатках не віднесених до основних груп                    -  8,7 тис.грн.

Крім того, профінансовано субвенцій з районного бюджету на суму 2157,2 тис.грн., з них:

субвенції з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах на суму 1218,8 тис.грн. в т.ч.: обласному бюджету – 1156,2 тис.грн., Сарненському міському бюджету – 62,3 тис.грн.;

субвенції з державного бюджету на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження Великовербченському сільському бюджету - 70,9 тис.грн.;

іншої субвенції з обласного бюджету Кричильському сільському бюджету на реконструкцію дерев’яного мосту через річку Горинь в селі Кричильськ Сарненського району в сумі 33,3 тис.грн.;

інших субвенцій з районного бюджету на суму 834,2 тис.грн., а саме:

- Тинненському сільському бюджету на будівництво лінії електропередач – 130,0 тис.грн. та на капітальний ремонт фасаду сільського будинку культури – 100,0 тис.грн.;

-Тутовицькому сільському бюджету на реконструкцію електропостачання житлового масиву с.Чемерне – 139,8 тис.грн.;

- Сарненському міському бюджету на капітальний ремонт (заміна вікон) навчальних закладів м.Сарни – 434,4 тис.грн.;

- Степанському селищному бюджету на придбання дитячого майданчика – 30,0 тис.грн.;

Станом на 01.10.2014 по спеціальному фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 901,1 тис.грн., яка виникла у зв’язку з не проведенням касових видатків УДКС в Сарненському районі.

(Додаток 1, 2 додаються).
 

 Начальник фінуправління                                               Т.М.Коханевич