Звіт про виконання районного бюджету Сарненського району за І півріччя 2014 року

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання районного бюджету Сарненського району

за І півріччя 2014 року

За І півріччя 2014 року районний бюджет по власних доходах загального фонду виконаний на 109,7 відсотка, тобто при затвердженому плані 14830,8 тис.грн. фактично надійшло 16272,1 тис.грн., або додатково отримано 1441,3 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року ріст склав 3,1 відсотка або більше надійшло на 496,2 тис.грн.

Виконання плану за звітний період забезпечено по всіх затверджених видах податкових надходжень, а саме по:

- податку на доходи фізичних осіб          - 16113,5 тис.грн., або 109,3 відс.;

- податку на прибуток                           - 21,1 тис.грн., або 108,2 відс.;

- частині чистого прибутку ( доходу)   - 27,6 тис.грн., або 310,1 відс.;

- плата за оренду                                    - 53,8 тис.грн., або 129,3 відс.;

- інших надходженнях                            - 56,1 тис.грн., або 467,5 відс.

         Крім того, в І півріччі 2014 року з районного бюджету за висновками Сарненської ОДПІ повернуто 86,9 тис.грн. податку на доходи фізичних осіб по результатах річного декларування за 2013 рік.                   

          З Державного бюджету надійшло дотації вирівнювання в сумі 109457,5 тис.грн., що становить 97,8 відсотків до плану на І півріччя 2014 року. Додаткової дотації на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів надійшло 621,6 тис.грн., або 100 відс. до призначень

На відшкодування пільг, субсидій населенню на житлово-комунальні послуги, тверде паливо та скраплений газ, послуги зв’язку, пільгове перевезення автотранспортом та інші пільги, передбачені законодавством, державної допомоги сім’ям з дітьми, на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування отримано субвенції з Державного бюджету в сумі 109687,8 тис.грн., що становить 98,8 відсотків до призначень, або недоотримано 1291,9 тис.грн. До надходжень аналогічного періоду минулого року ріст надходжень таких субвенцій склав 25,5 відс., або 22295,9 тис.грн. 

Крім того, сто відсотків до призначень І півріччя 2014 року отримано субвенцію на проведення видатків, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів в сумі 2158,5 тис.грн., з них з обласного бюджету на медикаментозне забезпечення громадян, потерпілих від аварії на ЧАЕС – 1962,3 тис.грн., та з бюджету Вирівської сільської ради - 196,2 тис.грн. на виплату заробітної плати викладачам Клесівської музичної школи.

Надійшло інших субвенцій в сумі 119,1 тис.грн., а саме з бюджету Вирівської сільської ради 53,4 тис.грн. з них 5,3 тис.грн. на утримання трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради, 25,2 тис.грн. на придбання програмної продукції для забезпечення комп’ютерів для Федорівської ЗОШ І-ІІ ст. та Вирівської ЗОШ І-ІІІст. та 22,9 тис.грн. на придбання медінструментарію, медобладнання, газового конвектора для ФАПів сіл Вири, Гранітне, Олексіївка, Федорівка, з бюджету Костянтинівської сільської ради – 19,8 тис.грн., з них 3,0 тис.грн. на утримання трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради, 6,8 тис.грн. на придбання музичної апаратури для Костянтинівської ЗОШ І-ІІ ст. та 10,0 тис.грн. на поточний ремонт ФАПу с.Іванівка, з бюджету Зносицької сільської ради 2,5 тис.грн. на придбання предметів та метеріалів для ФАПу с.Зносичі та з бюджетів сільських рад, а саме Великовербченської - 2,0 тис.грн. Коростської – 5,8 тис.грн., Ремчицької – 5,1 тис.грн., Карасинської – 1,0 тис.грн., Тутовицької – 2,0 тис.грн., Чудельської – 4,5 тис.грн., Кричильської – 5,7 тис.грн., Любиковицької – 3,1 тис.грн., Клесівської селищної ради – 10,2 тис.грн., Степанської селищної ради – 4,0 тис.грн. на . на утримання трудового архіву Сарненського району Сарненської районної ради.

По спеціальному фонду районного бюджету надходження власних доходів за І півріччя 2014 року склали 2823,9 тис.грн., з них 26,0 тис.грн. кошти від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва та  2797,9 тис.грн. власних надходжень бюджетних установ.

Крім того, надійшло субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – 1330,4 тис.грн. З бюджетів органів місцевого самоврядування надійшло інших субвенцій на суму 328,2 тис.грн., зокрема:

-         з Вирівського сільського бюджету - 107,4 тис.грн. з них 100,4 тис.грн. на придбання комп’ютера для Федорівської ЗОШ І-ІІ ст.с., мультимедійного центру, комп’ютерів для Вирівської ЗОШ І-ІІІ ст. та кондиціонера для господарської групи відділу освіти, 7,0 тис.грн. на придбання холодильників для ФАПу сіл Вири та Олексіївка;

-         з Немовицького сільського бюджету – 220,8 тис.грн. на проведення капітального ремонту ФАПів с.Немовичі та придбання комп’ютерної техніки для ЗОШ І-ІІІ ст. с.Немовичі.

З обласного бюджету надійшло іншої субвенції в сумі 33,3 тис.грн. на програму економічного та соціального розвитку Рівненської області на 2013 рік (для фінансування заходів з реалізації проектів-переможців обласного конкурсу проектів розвитку у територіальних громад 2013 року Кричильській сільській раді.

В цілому до спеціального фонду районного бюджету за І півріччя 2014 року надійшло 4515,8 тис.грн., що складає 56,2 відс. від затвердженого плану на 2014 рік.

Районний бюджет по видатках загального фонду за І півріччя 2014 року виконано на 94,8 відс. При уточненому плані на звітний період 240368,4 тис.грн., касові видатки склали 227931,3 тис.грн., що на 10,9 відс. або на 22490,4 тис.грн. більше проти звітного періоду минулого року.

Протягом І півріччя 2014 року кошти, що надходили до районного бюджету першочергово направлялися на фінансування захищених статей видатків. Із загальної суми видатків районного бюджету на захищені статті видатків спрямовано 217248,3 тис.грн., що становить 95,3 відс. загального обсягу видатків районного бюджету. Зокрема на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ спрямовано 84827,7 тис.грн. або 37,2 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету за звітний період.

Станом на 01.07.2014 кредиторська заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ відсутня.

На придбання медикаментів в звітному періоді було спрямовано 495,3 тис.грн., або 51,2 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

Для придбання продуктів харчування використано 470,2 тис.грн., або 72,3 відс.до уточнених на звітний період асигнувань.

На розрахунки з підприємствами-постачальниками за отримані бюджетними установами комунальні послуги та енергоносії протягом І півріччя 2014 року було використано 6225,7 тис.грн., або 91,0 відс. до уточнених на звітний період асигнувань.

За І півріччя 2014 року на утримання установ освіти, що фінансуються з районного бюджету було спрямовано 62200,4 тис.грн., або 88,4 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду, що складає 27,3 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету, з них за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 129,2 тис.грн. або 99,8 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду.

По установах культури протягом звітного періоду було проведено видатків на суму 5984,4 тис.грн., або 92,6 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду.

По установах охорони здоров’я з районного бюджету проведено видатків в сумі 28756,0 тис.грн., або 94,2 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

На соціальний захист та соціальне забезпечення було спрямовано 113618,1 тис.грн., або 98,5 відс. до уточненого плану на звітний період, з них 98,8 відс. видатків були проведені за рахунок субвенцій з державного та обласного бюджетів, або 111028,0 тис.грн.

На утримання районної ради за І півріччя 2014 року спрямовано 580,1 тис.грн., або 71,4 відс. до уточненого плану звітного періоду.

На фізичну культуру та спорт з районного бюджету спрямовано 1325,7 тис.грн., що становить 78,3 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

На пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 492,9 тис.грн., або 100,0 відс. до уточненого плану звітного періоду.

З районного бюджету надана субвенція державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів, а саме: на виконання програми економічного і соціального розвитку Сарненського району в сумі 142,9 тис.грн. або 89,3 відс. та програми формування місцевого та об’єктових фондів, матеріально-технічних резервів для запобігання та ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру – 20,0 тис.грн. або 100,0 відс.

На видатки, не віднесені до основних груп, а саме на програму розвитку та збереження архівних фондів з районного бюджету було спрямовано 38,6 тис.грн., або 41,5 відс. до уточненого плану звітного періоду.

Протягом І півріччя 2014 року з районного бюджету було надано міжбюджетних трансфертів в сумі 14772,2 тис.грн., з них:

бюджетам органів місцевого самоврядування – 14667,2 тис.грн., а саме:

-                           дотації вирівнювання в сумі 13984,1 тис.грн.;

-                           інших додаткових дотацій з районного бюджету – 458,1 тис.грн.;

-                           інших субвенцій з районного бюджету – 200,0 тис.грн.;

-                           субвенції на проведення видатків місцевих бюджетів, що не враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів – 25,0 тис.грн.

обласному бюджету на обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями в Центрах професійної реабілітації інвалідів – 36,3 тис.грн.;

міському бюджету м.Кузнецовськ на обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями в Центрах соціальної реабілітації дітей-інвалідів – 68,7 тис.грн.

Станом на 01.07.2014 року по загальному фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 4916,5 тис.грн., з них по видатках, які проводяться за рахунок субвенцій з державного бюджету 1769,4 тис.грн., яка утворилась внаслідок недофінансування з державного бюджету та по видатках місцевих бюджетів – 3147,1 тис.грн., яка виникла у зв’язку з не проведенням касових видатків УДКС в Сарненському районі. Також зареєстрована дебіторська заборгованість в сумі 182,5 тис.грн., яка утворилась в зв’язку з тим, що в травні 2014 року Сарненським УЕГГ проведено контрольне зняття показників лічильників споживачів, в результаті чого відбулося коригування витрат газу і відповідно нарахування за спожитий газ.

За рахунок коштів спеціального фонду районного бюджету були проведені видатки на загальну суму 3334,0 тис.грн., або 23,0 відс. до затверджених з урахуванням змін річних призначень , з них по:

- державному управлінню                                             -    6,0 тис.грн.;

- освіті                                                                              -   813,2 тис.грн.;

- охороні здоров’я                                                          -  2036,0 тис.грн.;

- соціальному захисту та соціальному

 забезпеченню                                                                 -  185,5 тис.грн.;

- культурі                                                                        - 125,0 тис.грн.; 

- фізичній культурі                                                          - 3,5 тис.грн.;

- будівництву                                                                   - 162,8 тис.грн.;  

- видатках не віднесених до основних груп                    -  2,0 тис.грн.

Крім того, надано субвенцій в сумі 1619,1 тис.грн., а саме:

- з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах сільським, селищним, міському бюджетам – 1195,1 тис.грн.;

- з державного бюджету на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження Великовербченському сільському бюджету - 70,9 тис.грн.;

- Тинненському сільському бюджету на будівництво лінії електропередач – 90,0 тис.грн.;

-Тутовицькому сільському бюджету на реконструкцію електропостачання житлового масиву с.Чемерне – 42,0 тис.грн.;

- Сарненському міському бюджету на капітальний ремонт (заміна вікон) навчальних закладів м.Сарни – 187,8 тис.грн.;

- Кричильському сільському бюджету з обласного бюджету на реконструкцію дерев’яного мосту через річку Горинь в селі Кричильськ Сарненського району в сумі 33,3 тис.грн.

Станом на 01.07.2014 по спеціальному фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 882,9 тис.грн., яка виникла у зв’язку з не проведенням касових видатків УДКС в Сарненському районі  та дебіторська заборгованість в сумі 31,6 тис.грн., яка виникла в зв’язку з проплатою авансу підряднику на реконструкцію котельні.

(Інформація про виконання районного бюджету Сарненського району за І півріччя 2014 року додається 1, 2.)

 Начальник фінуправління                                               Т.М.Коханевич