Звіт про виконання районного бюджету Сарненського району за 9 місяців 2013 року

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до звіту про виконання районного бюджету Сарненського району

за 9 місяців 2013 року

За 9 місяців 2013 року районний бюджет по власних доходах загального фонду виконаний на 102,2 відсотка, тобто при затвердженому плані 23683,8 тис.грн. фактично надійшло 24215,2 тис.грн., або додатково отримано 531,4 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року ріст склав 1864,3 тис.грн., або 8,3 відсотка.

Доведені Міністерством фінансів України та затверджені на січень-вересень 2013 року показники І кошика доходів, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів, виконані відповідно на 99,7 та 101,7 відсотка.

Виконання плану забезпечено по чотирьох видах податкових надходжень, з шести затверджених на звітний період, а саме по:

- податку на доходи фізичних осіб 23924,2 тис.грн., або 101,7 відс.;

- податку на прибуток    26,2 тис.грн., або 104,8 відс.;

- частині чистого прибутку(доходу) 64,7 тис.грн., або 798,8 відс.;

- інших надходженнях 119,9 тис.грн., або 573,7 відс..

Не забезпечено виконання плану по :

- реєстраційному збору за проведення  державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб- підприємців 8,9 тис.грн., або 71,2 відс.;

- платі за оренду майна, що перебуває у комунальній власності                                        71,3 тис.грн., або 71,7 відс.,

Невиконання плану по платі за оренду майна, що перебуває у комунальній власності обумовлено прийняттям районною радою рішення від 21.12.2012 року №522 “Про внесення змін до Методики розрахунку і порядку використання плати за оренду та орендні ставки на нерухоме майно (будівлі, споруди, приміщення) спільної власності територіальних громад району”, яким внесено зміни до пункту 15 Методики щодо відрахування до районного бюджету Сарненським стадіоном “Мрія” 5 відс. замість 50 відс. орендної плати.

Крім того, за висновками Сарненської МДПІ повернуто з районного бюджету 163,3 тис.грн. податку на доходи фізичних осіб за підсумками річного декларування доходів громадян отриманих в 2012 році.

За січень-вересень 2013 року з Державного бюджету надійшло дотації вирівнювання в сумі 146432,0тис.грн., що становить 97,4 відс., або недоотримано 3892,3 тис.грн. та до відповідного періоду минулого року більше на 11952,2 тис.грн. (8,9 відс.).

Додаткової дотації на вирівнювання фінансової забезпеченості надійшло 1234,5 тис.грн., або 100 відс. до призначень звітного періоду та більше на 28,7 відс. або 275,4 тис.грн. до аналогічного періоду минулого року.

На відшкодування пільг, субсидій на житлово-комунальні послуги, тверде паливо та скраплений газ, державної допомоги сім”ям з дітьми, на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування та на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій отримано субвенції з Державного бюджету в сумі 140814,3тис. грн., або 95,4 відсотка до призначень. До надходжень аналогічного періоду минулого року ріст надходжень субвенцій з державного бюджету склав 16,4 відсотка, або 19878,4 тис.грн.

Крім того, з бюджету Вирівської сільської ради отримано 805,0 тис.грн. та з обласного бюджету 3966,4тис.грн. субвенції на проведення видатків, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів, з них на медикаментозне забезпечення громадян, потерпілих від аварії на ЧАЕС – 2989,7 тис.грн. та 99,0 тис.грн. на придбання інсуліну, що становить сто відсотків до призначень.

Крім того, з обласного бюджету отримано інших субвенцій на виконання комплексної програми забезпечення містобудівною документацією населених пунктів на території Рівненської області на 2011-2015 роки в сумі 60,0 тис.грн..

Надійшло інших субвенцій з бюджету Вирівської сільської ради 38,0 тис.грн., з них 32,0 тис.грн. на поточний ремонт електроосвітлення Федорівської ЗОШ І-ІІст. і 6,0 тис.грн. на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю для Вирівської ЗОШ І-ІІІст.. З бюджетів Зносицької сільської ради надійшло 6,0 тис.грн. на придбання предметів та матеріалів для ФАПу с.Зносичі, Кам”яне - Случанської сільської ради - 21,0 тис.грн., з них 8.0 тис.грн. на заміну вікон ЗОШ І-ІІст. с.Кам”яне-Случанське, 10,0 тис.грн. на заміну вікон ФАПу с. Кам”яне-Случанське та 3,0 тис.грн. на придбання туберкуліну, Костянтинівської сільської ради – 19,0 тис.грн., з них 2,0 тис.грн на придбання туберкуліну та 17,0 тис.грн на поточний ремонт ФАПу с.Іванівка, з бюджету Немовицької сільської ради – 5,0 тис.грн. на придбання медикаментів.

По спеціальному фонду районного бюджету надходження за звітний період склали 8900,8 тис.грн., з них 17,5 тис.грн. кошти від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва, 4699,7 тис.грн. власні надходження бюджетних установ, 925,0 тис.грн. від відчуження майна, що у комунальній власності, 527,4 тис.грн. субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження, 2432,2 тис.грн. субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах та 299,0 тис.грн. іншої субвенції, з них 271,0тис.грн. з бюджету Вирівської сільської ради на проведення капітального ремонту ЗОШ І-ІІ ст. с. Вири та 28,0 тис.грн. з бюджету Клесівської селищної ради, з них 14,0 тис.грн на придбання інтерактивної дошки для ЗОШ І-ІІ ст.- ліцей смт.Клесів та 14,0 тис.грн. на придбання інтерактивної дошки для Клесівської ЗОШ І-ІІст.. Ріст надходжень до аналогічного періоду минулого року складає 51,7 відс., або 3031,6 тис.грн.

Районний бюджет по видатках загального фонду за 9 місяців 2013 року виконано на 93,7 відс. При уточненому плані на звітний період 332941,0 тис.грн., касові видатки склали 311926,7 тис.грн., що на 11,6 відс. або на 32328,1 тис.грн. більше проти звітного періоду минулого року.

Протягом 9 місяців 2013 року кошти, що надходили до районного бюджету першочергово направлялися на фінансування захищених статей видатків. Із загальної суми видатків районного бюджету на захищені статті видатків спрямовано 300993,5 тис.грн., що становить 96,5 відс.загального обсягу видатків районного бюджету. Зокрема на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ спрямовано 128707,8 тис.грн. або 41,3 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету за звітний період.

Станом на 01.10.2013 кредиторська заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ відсутня.

На придбання медикаментів в звітному періоді було спрямовано 1313,3 тис.грн., або 82,0 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

Для придбання продуктів харчування використано 768,9 тис.грн., або 87,6 відс.до уточнених на звітний період асигнувань.

На розрахунки з підприємствами-постачальниками за отримані бюджетними установами комунальні послуги та енергоносії протягом 9 місяців 2013 року було використано 10533,6 тис.грн., або 86,3 відс. до уточнених на звітний період асигнувань.

За 9 місяців 2013 року на утримання установ освіти, що фінансуються з районного бюджету було спрямовано 90828,8 тис.грн., або 92,2 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду, що складає 29,1 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету, з них за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 175,6 тис.грн. або 82,5 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду.

По установах культури протягом звітного періоду було проведено видатків на суму 8406,6 тис.грн., або 90,2 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду.

По установах охорони здоров’я з районного бюджету проведено видатків в сумі 42687,6 тис.грн., або 92,2 відс. до уточнених асигнувань на звітний період, з них: за рахунок субвенції з обласного бюджету на реалізацію комплексної програми «Цукровий діабет» 99,0 тис.грн. або 100,0 відс.

На соціальний захист та соціальне забезпечення було спрямовано 145520,6 тис.грн., або 95,6 відс. до уточненого плану на звітний період, з них 97,5 відс. видатків були проведені за рахунок субвенцій з державного та обласного бюджетів, або 141849,2 тис.грн.  та 3671,4 тис.грн.- за рахунок коштів місцевих бюджетів.

На утримання районної ради за 9 місяців 2013 року спрямовано 934,3 тис.грн., або 84,2 відс. до уточненого плану звітного періоду.

На фізичну культуру та спорт з районного бюджету спрямовано 1971,0 тис.грн., що становить 83,7 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.

На пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 651,1 тис.грн., або 64,4 відс. до уточненого плану звітного періоду.

На реалізацію програми формування місцевого та об»єктових фондів, матеріально-технічних резервів для запобігання та ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру спрямовано 19,6 тис.грн. або виконано на 99,5 відсотків.

На надання субвенції з районного бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів, а саме: програми економічного і соціального розвитку Сарненського району спрямовано 37,8 тис.грн. або 58,0 відс.

На видатки, не віднесені до основних груп загального фонду районного бюджету було спрямовано 120,5 тис.грн., або 93,0 відс. до уточненого плану звітного періоду, з них на:

-                           внески районної ради до Всеукраїнської Асоціації органів місцевого самоврядування «Української асоціації районних та обласних рад» - 3,0 тис.грн. (100,0 відс.);

-                           програму розвитку та збереження архівних фондів – 63,0 тис.грн. (96,5 відс.);

-                           покриття інших заборгованостей, що виникли в попередні роки – 54,5 тис.грн. або 96,8 відс.

Протягом 9 місяців 2013 року з районного бюджету було надано міжбюджетних трансфертів в сумі 20748,8 тис.грн., з них:

бюджетам органів місцевого самоврядування – 20594,3 тис.грн., а саме:

- дотації вирівнювання в сумі 17445,3 тис.грн.;

- інших додаткових дотацій з районного бюджету – 1579,3 тис.грн.;

- субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 1424,7 тис.грн.;

-  інших субвенцій з районного та інших бюджетів – 145,0 тис.грн.

обласному бюджету на обслуговування осіб з обмеженими фізичнимиможливостями в Центрах професійної реабілітації інвалідів – 58,2 тис.грн.;

міському бюджету м.Кузнецовськ на обслуговування осіб з обмеженими фізичними можливостями в Центрах соціальної реабілітації дітей-інвалідів – 96,3 тис.грн.;

Станом на 01.10.2013 року по загальному фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 3073,5 тис.грн., з них по видатках, які проводяться за рахунок субвенцій з державного бюджету 1472,2 тис.грн., яка утворилась внаслідок недофінансування з державного бюджету та по видатках місцевих бюджетів – 1601,3 тис.грн., яка виникла у зв’язку з не проведенням касових видатків УДКС в Сарненському районі. Також зареєстрована прострочена дебіторська заборгованість по пільгах в сумі 15,7 тис.грн., яка утворилась в зв’язку з тим, що у 2010 році в ході ревізії використання коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та житлових субсидій населенню управлінням праці та соціального захисту населення було взято на облік дебіторську заборгованість по КП «Сарненське будинкоуправління». Управлінням праці та соціального захисту населення були подані документи в Господарський суд для стягнення даної заборгованості. Рішенням Господарського суду від 07.06.2011 управлінню праці та соціального захисту населення в позові було відмовлено в зв’язку з тим, що термін подачі заяв закінчився 27.05.2010 як до підприємства по якому відкрито справу про банкрутство.

За рахунок коштів спеціального фонду районного бюджету були проведені видатки на загальну суму 6410,4 тис.грн., або 60,3 відс. до затверджених з урахуванням змін річних призначень , з них по:

- відділу освіти райдержадміністрації                              -   3937,9 тис.грн.;

- відділу охорони здоров’я райдержадміністрації           -  1718,4 тис.грн.;

- територіальному центру соціального обслуговування

 ( надання соціальних послуг)                                              - 345,7 тис.грн.;

- центру СССДМ                                                                    - 56,9 тис.грн.;

- відділу культури і туризму райдержадміністрації         -   346,9 тис.грн.;  

- трудовому архіву                                                                   - 4,6 тис.грн.

Крім того, надано субвенцій в сумі 2667,6 тис.грн., а саме:

         - з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах сільським, селищним, міському бюджетам – 2480,3 тис.грн.;

- з державного бюджету на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження Великовербченському сільському бюджету - 51,6 тис.грн.;

- на проведення повторної нормативної грошової оцінки земель населених пунктів Ремчицької та Карпилівської сільських рад відповідно 20,7 тис.грн. та 15,5 тис.грн.;

- на будівництво (встановлення) світлофора по вул.Я.Мудрого в м.Сарни – 99,5 тис.грн.

Станом на 01.10.2013 по спеціальному фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 499,9 тис.грн., яка виникла у зв’язку з не проведенням касових видатків УДКС в Сарненському районі.

(Інформація  про виконання районного бюджету Сарненського району за 9 місяців 2013 року додається).

Начальник фінуправління                                               Т.М.Коханевич