Звіт про виконання районного бюджету Сарненського району за 9 місяців 2012 року

        За 9 місяців 2012 року районний бюджет по власних доходах загального фонду виконаний на 97,0 відсотків, тобто при затвердженому плані 23 039,1 тис.грн. фактично надійшло 22 350,9 тис.грн., або недоотримано 688,2 тис.грн. В порівнянні з відповідним періодом минулого року ріст склав 2 305,7 тис.грн., або 11,5 відсотка.
       Доведені Міністерством фінансів України та затверджені на січень-вересень 2012 року показники І кошика доходів, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів, виконані відповідно на 95,8 та 96,7 відсотка.
       Виконання плану забезпечено по трьох видах податкових надходжень, з шести затверджених на звітний період, а саме по:
       - податку на прибуток - 72,5 тис.грн., або 342,0 відс.;
       - платі за оренду майна, що перебуває у комунальній власності - 96,7 тис.грн., або 115,3 відс.;
       - інших надходженнях - 33,6 тис.грн., або 210,0 відс.
       Не забезпечено виконання плану по:
       - податку на доходи фізичних осіб - 22 124,0 тис.грн., або 96,7 відс.;
       - реєстраційному збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців - 14,2 тис.грн., або 82,1 відс.; - частині чистого прибутку(доходу) - 10,2 тис.грн., або 76,7 відс.
       Крім того, за висновками Сарненської міжрайонної державної податкової інспекції повернуті з районного бюджету кошти фіксованого податку, що зараховується до місцевих бюджетів, у порядку визначеному статтями 64 і 66 Бюджетного кодексу України для податку на доходи в сумі 0,3 тис.грн. та податку на доходи фізичних осіб за підсумками річного декларування доходів громадян за 2011 рік в сумі 121,0 тис.грн.
        За 9 місяців 2012 року з Державного бюджету надійшло дотації вирівнювання в сумі 134 479,8 тис. грн., що становить 97,7 відсотків до плану звітного періоду ( -3 127,5 тис.грн.), та на 23 325,5 тис.грн. (21,0 відс.) більше до відповідного періоду минулого року.
        На відшкодування пільг, субсидій населенню на житлово-комунальні послуги, державної допомоги сім’ям з дітьми, на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій отримано субвенції з загального фонду Державного бюджету в сумі 120 935,9 тис.грн., що становить 99,8 відсотків до призначень на звітний період, або недоотримано 225,6 тис.грн.. До відповідного періоду минулого року ріст надходжень таких субвенцій складає 18,6 відс., або 18 985,5 тис.грн.
        З обласного бюджету отримано 2747,7 тис.грн. іншої субвенції на медикаментозне забезпечення громадян, потерпілих від аварії на ЧАЕС, що становить 100,0 відсотків до плану. З бюджету Вирівської сільської ради отримано 54,1 тис.грн. іншої субвенції, з них на проведення видатків по ЗОШ І-ІІІ ст. с. Вири та ЗОШ І-ІІ ст. с. Федорівна 46,1 тис.грн., на придбання медикаментів 8,0 тис.грн.. Крім того, на придбання медикаментів отримано з бюджету Великовербченської сільської ради 2,0 тис.грн. та Тутовицької сільської ради – 6,0 тис.грн. Спад надходжень інших субвенцій до звітного періоду минулого року складає 5,1 відс., або 150,3 тис.грн.      
       Районний бюджет по видатках загального фонду за 9 місяців 2012 року виконано на 97,1 відс. При уточненому плані на звітний період 287 979,1 тис.грн. касові видатки склали 279 598,6 тис.грн.
       Протягом 9 місяців 2012 року кошти, що надходили до районного бюджету першочергово направлялись на фінансування захищених статей видатків. Із загальної суми видатків районного бюджету на захищені статті видатків спрямовано 270 203,1 тис.грн., що становить 96,6 відс. загального обсягу видатків районного бюджету. Зокрема на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ спрямовано 121 565,9 тис.грн. або 43,5 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету за звітний період.
       Станом на 01.10.2012 кредиторська заборгованість по заробітній платі працівникам бюджетних установ відсутня.
       На придбання медикаментів в звітному періоді було спрямовано 1 020,4 тис.грн. або 81,8 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.
       Для придбання продуктів харчування використано 809,7 тис.грн. або 87,1 відс. до уточнених на звітний період асигнувань.
       На розрахунки з підприємствами-постачальниками за отримані бюджетними установами комунальні послуги та енергоносії протягом 9 місяців 2012 року було використано 10 126,9 тис.грн. або 87,5 відс. до уточнених на звітний період асигнувань.
        За 9 місяців 2012 року на утримання установ освіти, що фінансуються з районного бюджету було спрямовано 84 213,6 тис.грн. або 97,2 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду, що складає 30,1 відс. до загального обсягу видатків районного бюджету, з них за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 169,9 тис.грн. або 97,3 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду та на виконання районної програми підтримки та розвитку територіальних громад і місцевих ініціатив територіальних громад Сарненського району на 2012 рік – 98,0 тис.грн. або 54,6 відс. По установах культури протягом звітного періоду було проведено видатків на суму 7 668,1 тис.грн. або 92,3 відс. до уточнених асигнувань звітного періоду, з них спрямовано на виконання програм місцевого значення – 41,5 тис.грн.
         По установах охорони здоров’я з районного бюджету проведено видатків в сумі 42 680,4 тис.грн. або 93,4 відс. до уточнених асигнувань на звітний період, в тому числі на виконання програм місцевого значення – 321,1 тис.грн. На соціальний захист та соціальне забезпечення було спрямовано 123 602,4 тис.грн. або 99,6 відс. до уточненого плану на звітний період, з них 97,3 відс. видатків були проведені за рахунок субвенцій з державного та обласного бюджетів або 120 250,6 тис.грн. та 3 351,8 тис.грн. за рахунок коштів місцевих бюджетів.
        На утримання районної ради за 9 місяців 2012 року проведені касові видатки в сумі 790,8 тис.грн. або 93,6 відс. до уточненого плану звітного періоду.
        На фізичну культуру та спорт з районного бюджету спрямовано 1 632,9 тис.грн., що становить 88,4 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.
        На пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян за рахунок субвенції з державного бюджету були проведені видатки в сумі 909,9 тис.грн. або 89,9 відс. до уточненого плану звітного періоду.
        На виконання районної програми «Шкільний автобус» в звітному періоді було виділено коштів в сумі 233,9 тис.грн. або 75,0 відс. до уточнених асигнувань на звітний період.
       На інші послуги, пов’язані з економічною діяльністю, зокрема на виконання програми розвитку малого підприємництва в Сарненському районі протягом звітного періоду спрямовано 1,2 тис.грн. або 21,4 відс. до уточнених асигнувань на 9 місяців.
       На реалізацію програми формування місцевого та об’єктових фондів, матеріально-технічних резервів для запобігання та ліквідації наслідків надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру з районного бюджету проведено видатків в сумі 19,7 тис.грн. (100,0 відс.).
        На інші видатки загального фонду районного бюджету було спрямовано 101,9 тис.грн. або 87,6 відс. до уточненого плану звітного періоду, з них на: проведення видатків на покриття інших заборгованостей, що виникли в попередні роки – 17,9 тис.грн. (100,0 відс.); виконання програми відзначення трудових колективів, виробничників, державних та професійних свят – 23,9 тис.грн. (69,5 відс.); виконання програми інформатизації Сарненського району – 2,6 тис.грн. (86,7 відс.); внески районної ради до Всеукраїнської Асоціації органів місцевого самоврядування «Української асоціації районних та обласних рад» - 3,8 тис.грн. (84,4 відс.); утримання трудового архіву – 53,7 тис.грн. (95,0 відс.).
         Станом на 01.10.2012 по видатках загального фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 2 876,9 тис.грн., з них по видатках, які проводяться за рахунок субвенцій з державного бюджету – 2 031,2 тис.грн., яка утворилась в наслідок недофінансування з державного бюджету та по видатках, які фінансуються з районного бюджету – 845,7 тис.грн., яка виникла у зв’язку з не проведенням касових видатків УДКС в Сарненському районі у вересні 2012 року. Також по видатках, які проводяться за рахунок субвенцій з державного бюджету зареєстрована дебіторська заборгованість в сумі 39,9 тис.грн., з них по субсидіях населенню для відшкодування витрат на оплату житлово-комунальних послуг – 24,2 тис.грн., яка склалася в зв’язку з проведенням перерахунків пільговій категорії населення за період опалювального сезону в січні - квітні 2012 року на фактично спожиті обсяги природного газу (дана дебіторська заборгованість буде ліквідована до кінця поточного року) та прострочена дебіторська заборгованість по пільгах в сумі 15,7 тис.грн., яка утворилась в зв’язку з тим, що у 2010 році в ході ревізії використання коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання пільг та житлових субсидій населенню управлінням праці та соціального захисту населення було взято на облік дебіторську заборгованість по КП «Сарненське будинкоуправління». Управлінням праці та соціального захисту населення були подані документи в Господарський суд для стягнення даної заборгованості. Рішенням Господарського суду від 07.06.2011 управлінню праці та соціального захисту населення в позові було відмовлено в зв’язку з тим, що термін подачі заяв закінчився 27.05.2010 як до підприємства по якому відкрито справу про банкрутство.
         По спеціальному фонду районного бюджету надходження за звітний період склали 5869,2 тис.грн., з них 3465,4 тис.грн. власні надходження бюджетних установ, 442,2 тис.грн. субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження, 1910,2 тис.грн. субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах та 51,4 тис.грн. іншої субвенції, з них 31,4тис.грн. з бюджету Вирівської сільської ради на проведення видатків по ЗОШ І-ІІІ ст. с. Вири та ЗОШ І-ІІ ст. с. Федорівка та 20,0 тис.грн. з бюджету Клесівської селищної ради на придбання системи доочистки питної води ЗОШ І-ІІ ст.. ліцей смт.Клесів.
        За рахунок коштів спеціального фонду районного бюджету були проведені видатки на загальну суму 6,952,6 тис.грн., або 72,4 відс. до затвердженого з урахуванням змін річного плану, з них по:
         - відділу освіти райдержадміністрації - 2 399,0 тис.грн.;
         - відділу охорони здоров’я райдержадміністрації - 1 715,7 тис.грн.;
        - територіальному центру соціального обслуговування - 335,7 тис.грн.;
       - центру СССДМ - 63,7 тис.грн.;
       - відділу культури і туризму райдержадміністрації - 309,9 тис.грн.;
        - трудовому архіву - 12,6 тис.грн;
        - субвенції з державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах, яку було надано обласному бюджету - 1 910,2 тис.грн.;
        - субвенції з державного бюджету на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження, яку було надано Великовербченському сільському бюджету - 205,8 тис.грн.
         Із загального обсягу видатків спеціального фонду районного бюджету видатки бюджету розвитку складають 1 540,5 тис.грн., з них на погашення заборгованості минулого року – 834,3 тис.грн.
         Станом на 01.10.2012 по видатках спеціального фонду районного бюджету зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 39,0 тис.грн., яка виникла у зв’язку з не проведенням касових видатків УДКС в Сарненському районі у вересні 2012 року.
         Крім того, протягом 9 місяців 2012 року до районного бюджету надійшло повернення кредитів, наданих з районного бюджету в попередні роки, від Фонду сприяння молодіжному житловому будівництву в сумі 2,4 тис.грн. та Фонду підтримки індивідуального житлового будівництва на селі в сумі 19,8 тис.грн.

Інформація про виконання районного бюджету Сарненського району за 9 місяців 2012 року додається.
Додаток 2 додається.

Начальник управління                                           Т.М. Коханевич